FP3級試験における出題範囲「ファイナンシャル・プランニングと倫理」の対策と内容についてまとめました。
ファイナンシャル・プランニングと倫理の概要
ファイナンシャル・プランニング（FP）は、個人や家庭の経済的な目標を達成するための計画を立てるプロセスです。
今回は、FP3級の試験で出題されるファイナンシャル・プランナー（FP）の役割や職業倫理、関連法規について学びます。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| ファイナンシャル・プランニングの役割 | 個人の経済的目標達成の支援 |
| 職業倫理 | 顧客利益の優先、守秘義務、説明義務など |
| 関連法規 | 税理士法、保険業法、金融商品取引法、弁護士法 |
1. ファイナンシャル・プランニングの役割
ファイナンシャル・プランナーは、顧客のライフプランを実現するために、以下のような役割を果たします。
- 経済的な計画の立案: 顧客の収入、支出、資産、負債などを分析し、最適な資金計画を提案します。
- リスク管理: 保険や投資を通じて、顧客のリスクを最小限に抑える方法を提案します。
- 資産運用: 顧客の資産を効率的に運用するためのアドバイスを行います。
- 税務対策: 税金の負担を軽減するための方法を提案します。
2. 職業倫理
ファイナンシャル・プランナーには、高い職業倫理が求められます。
- 顧客利益の優先: FPは自身や第三者の利益ではなく、顧客の利益を最優先に行動しなければなりません。
- 守秘義務: 業務上知り得た顧客情報を、顧客の同意なく第三者に漏らしてはなりません。
- 説明義務（アカウンタビリティ）: 顧客に対して、理解できるようにしっかりと説明する義務があります。
- 顧客の同意（インフォームド・コンセント）: 提案内容について顧客の理解と同意を得る必要があります。
- 法令遵守義務（コンプライアンス）: 関連する法令を遵守しなければなりません。
- 自己研鑽義務: 法令改正などの新しい情報を常に取得し、知識の向上に努める必要があります。
3. 関連法規
ファイナンシャル・プランナーの業務には、以下の関連法規が深く関わっています。
- 税理士法: 個別具体的な税務相談や税務書類の作成は、税理士資格を持たないFPには禁止されています。
- 保険業法: 保険の募集、販売、勧誘を行うには、保険募集人の登録が必要です。
- 金融商品取引法: 投資の助言や代理、投資顧問業を行うには、金融商品取引業者としての登録が必要です。
- 弁護士法: 一般の法律事務を行うことは、弁護士資格を持たないFPには禁止されています。
これらの法規を遵守しながら、FPは顧客に対して適切なアドバイスを提供する必要があります。
練習問題と解説
問題1
ファイナンシャル・プランナーが顧客に対して行うべき倫理的な行動として、適切でないものはどれか。
- 顧客の利益を最優先に考える
- 顧客の個人情報を第三者に提供する
- 顧客のリスク許容度を理解する
- 顧客に対して誠実に対応する
【解説】
正解: 2
解説文: ファイナンシャル・プランナーは顧客の個人情報を厳重に管理し、第三者に提供することは倫理的に適切ではありません。顧客の利益を最優先に考え、リスク許容度を理解し、誠実に対応することが求められます。
問題2
ファイナンシャル・プランナーが顧客に対して提供するアドバイスに関して、正しいものはどれか。
- 顧客の希望に関係なく、自分の得意分野の投資商品を勧める
- 顧客のライフプランに基づいて、適切なアドバイスを行う
- 顧客の資産状況を無視して、高リスクの投資を勧める
- 顧客の質問に対して、曖昧な回答をする
【解説】
正解: 2
解説文: ファイナンシャル・プランナーは顧客のライフプランや資産状況を考慮し、適切なアドバイスを提供することが求められます。顧客の希望や状況を無視したアドバイスは倫理的に問題があります。
問題3
ファイナンシャル・プランナーが守るべき倫理規定に含まれないものはどれか。
- 顧客の利益を最優先に考える
- 顧客の個人情報を保護する
- 自分の利益を最優先に考える
- 専門知識を常に更新する
【解説】
正解: 3
解説文: ファイナンシャル・プランナーは顧客の利益を最優先に考え、個人情報を保護し、専門知識を常に更新することが求められます。自分の利益を最優先に考えることは倫理規定に反します。
関連ページ
コメント